2月27日，金融行动特别工作组发布了研究报告《艺术品及古董市场的洗钱和恐怖融资》，这是其首份关注艺术品及古董市场洗钱和恐怖融资风险的报告，该报告有助于各国提高对相关风险的认识，采取有效的预防和打击措施，追回非法资产，中方积极参与了该项目研究工作。

报告对艺术品及古董市场存在的洗钱和恐怖融资缺陷展开了分析，高价值这一因素，使得该行业容易被洗钱分子利用，隐私保护这一因素，也使得该行业容易被洗钱分子利用，第三方中介这一因素，同样使得该行业容易被洗钱分子利用，此外，恐怖融资分子也会利用该行业 。报告还分析了该行业面临的洗钱威胁，犯罪分子利用艺术品及古董清洗犯罪所得、进行价值转移，手段包括使用现金、利用中介和法人、操纵定价、虚构销售等；报告也分析了该行业面临的恐怖融资威胁，恐怖组织与跨国有组织犯罪集团合谋，通过盗挖、抢劫、走私艺术品和古董筹集恐怖活动资金。

各国执法部门在发现该行业洗钱活动时面临多种挑战，在调查该行业恐怖融资活动时也面临多种挑战，比如艺术品及古董溯源困难，客户识别存在不足，可疑交易报告较少，调查资源匮乏，跨境调查难度较大等。报告分享了良好实践案例，鼓励各国应对挑战，方式包括建立专门调查部门，开展专题培训，开发数据库，与专家合作，与考古学家合作，加强国内外信息共享等 。

报告对艺术品及古董市场洗钱和恐怖融资风险监测指标进行了总结，这些指标能帮助各国识别相关可疑活动。

（报告原文参见：）