过年后手里有一笔钱，张女士在考虑是否要把还剩的十几万元房贷还清。不过她听说不还清更划算，对此她很困惑。记者了解到，在房贷剩余不多时，留着是更划算的。市民的房子若为首套使用贷款，哪怕仅剩下 100 元房贷，也能享有住房贷款利息抵扣个税的优惠。每年最多可节省 5400 元税款，最少也能节省 360 元。并且，从还款方式方面来看，在房贷还款的前期，偿还的大多是利息。提前还贷在贷款的早期更利于节省利息，而到了后期就失去了节省利息的意义。

留部分房贷可享抵个税优惠 每年最多省5400元

记者得知，首套房贷能享有抵扣个税的优惠。纳税人在计算个税应纳税所得额时，能够享受住房贷款利息的专项附加扣除。具体而言，在实际产生贷款利息的年度，按照每月 1000 元的标准进行定额扣除，扣除的期限最长不会超过 20 年。

简单计算可知，一年下来能够抵扣一定金额。根据个人所得税的具体状况，每年最多能节省 5400 元税款，最少也能节省 360 元。

现行规定下，即便房贷剩余数量不多，每月需归还的贷款本金与利息的总额要是少于 1000 元，依然满足住房贷款利息专项附加扣除的抵扣要求，能够依照每月 1000 元的标准进行定额扣除。克而瑞广佛区域首席分析师肖文晓指出，目前各个城市的限贷政策已基本退出。正因如此，保有房贷不会影响购房首付比例和利率标准。在这种情况下，保留少许房贷用于个税抵扣，这是一种“讨巧”的操作。

肖文晓提醒，要注意该政策的适用范围，即仅适用于贷款人名下的首套房。同时，纳税人只能享受一次首套住房贷款的利息扣除。这里的首套房可以这样理解，它是指首套使用贷款购买的房子。如果市民已经有一套是通过一次性付款购买的房子，然后再申请贷款购买第二套房，那么第二次购买的房子属于首套使用贷款的情况，这种情况下也可以抵扣个税。

提前还贷不一定能节省利息

除了有抵扣个税的优惠这一点外，从还款方式方面来看，提前还贷在贷款的早期更利于节省利息。据悉，当下银行所提供的房贷还款方式主要包含等额本息以及等额本金这两种。等额本金还款方式是在贷款期内每月偿还相同金额的本金。同时，利息会随着本金逐月递减。这种方式在前期，支付的本金和利息较多。但到了后期，还款负担会逐月递减。总体而言，它的利息支出相对会低一些。

不过，一般来说，各种还款方式中，提前还贷在贷款早期更利于节省利息。肖文晓表示，不管还款方式是等额本息，还是等额本金，在还款后期利息支出都会减少。当等额本息已还期数超过贷款周期的一半，等额本金已还期数超过贷款周期的三分之一时，大部分利息已经支付了，此时提前还贷节省利息的意义就不大了。

记者进行了初步测算。假设贷款本金为 200 万元，采用等额本息的还款方式，贷款期限为 20 年。在贷款周期达到 1/3 时，所偿还的利息已经超过了一半。